Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 653-60-72 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 426-14-07 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 500-27-29 (бесплатно)

Налоговый вычет на инвестиционный вклад

Почему могут отказать

Для получения вычета по ИИС нужно:

  • открыть счёт в 2019 году или ранее;
  • пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона ₽ за прошлый год (можно меньше, даже 1 тысячи ₽ достаточно для получения вычета), при этом вычет в размере 13% вернут с суммы, которая не превышает 400 000 ₽;
  • купить ценные бумаги на какую-то часть суммы (можно купить одну акцию или купить любые ценные бумаги на всю сумму);
  • получать доход, с которого был уплачен налог по ставке 13% (например, зарплату);
  • не закрывать ИИС в течение трёх лет после открытия (если это сделать, то вычет нужно будет вернуть);
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ и с подтверждающими документами отправить в адрес налоговой инспекции по месту жительства.

Вам могут отказать в выплате, если:

  • у вас больше одного ИИС;
  • у вас нет дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%;
  • есть ошибки в поданных документах на вычет.

Есть также вероятность, что налоговая откажет в вычете неактивным инвесторам, которые внесли деньги на ИИС и не совершили сделок или совершили на минимальную сумму. Я лично не слышала, чтобы налоговая по этой причине отказывала, но законодательно это возможно.

1. Ограничение минимального срока действия ИИС

Минимальный срок действия индивидуального инвестиционного счёта — три календарных года. При этом договор на ведение ИИС считается активным не с даты открытия счёта, а с текущего календарного года. То есть если вы открыли ИИС в декабре 2018 года и тогда же внесли на него деньги, то сможете воспользоваться налоговой льготой «на взнос» уже в январе 2019 года.

Безусловно, если вы дадите брокеру поручение вывести со счёта денежные средства, он его исполнит. Однако это будет считаться нарушением условий ведения индивидуального инвестиционного счёта и повлечёт за собой закрытие договора ИИС. И если вы ранее получили по этому счёту налоговые вычеты, их придётся вернуть с начисленными штрафными пенями.

Открытие двух счетов ИИС допускается только при переводе индивидуального инвестиционного счёта к другому брокеру. В таком случае владелец должен в течение 30 календарных дней ликвидировать свой старый ИИС. При наличии двух активных ИИС налоговая служба откажет в использовании налоговой льготы.

Еще по теме  Как быстро вернуть налоговый вычет за лечение - процедура документы и сроки

Сумма для зачисления денежных средств на ИИС не может превышать 1 миллиона ₽ в год. Речь именно о денежных средствах: на ИИС нельзя завести имеющиеся ценные бумаги. Внести доллары или евро, к сожалению, также не получится. Для покупки акций, торговля по которым ведётся в долларах, можно подать брокеру поручение на конвертацию денежных средств.

Как подать декларацию через личный кабинет на сайте налоговой инспекции

Для этого выберите раздел «Жизненные ситуации» и нажмите на «Подать декларацию 3-НДФЛ». Затем возможны два варианта:

  • загрузить электронную форму декларации, заполненную через специальную программу налоговой службы;
  • заполнить декларацию онлайн.

Вот как заполнять декларацию онлайн:

  • Выберите налоговую инспекцию, куда будет отправлена декларация — она должна располагаться по месту вашей регистрации.
  • Укажите год, за который подаётся декларация. Сейчас можно подать за 2019, 2018 или 2017 год.
  • Добавьте источник дохода. Им может быть организация, в которой вы работаете, статус индивидуального предпринимателя, физическое лицо или иной источник. Чаще всего нужно указать официальное название компании, в которой вы работаете. Оно написано в справке 2-НДФЛ. Из неё перепишите ИНН, КПП, код по ОКТМО и доходы, которые вам начисляли каждый месяц, итоговые суммы дохода и удержанного налога. 
  • Укажите вычеты, которые хотели бы получить. Если у вас ИИС, то нужно поставить «галочку» напротив «Инвестиционные налоговые вычеты». Дальше надо записать сумму, на которую пополнили ИИС в прошлом году.
  • Прикрепите электронные формы документов, которые указаны выше.
  • Введите пароль к сертификату электронной подписи и отправьте декларацию с документами в налоговую службу. 
  • Можно тут же заполнить документы на возврат денег на ваш банковский счёт. Для этого нужно указать БИК банка, его полное название и номер самого счёта. Затем подписать заявление ключом к электронной подписи.
  • Если забыли прикрепить какие-то документы, то вернитесь в раздел «Подать декларацию 3-НДФЛ», нажимайте на номер декларации и добавляйте документы. 

3-НДФЛ и подтверждающие документы можно передать в налоговую инспекцию по месту жительства лично или отправив письмом по почте (лучше заказным с описью вложения, чтобы было доказательство, что отправили).

Еще по теме  Социальный налоговый вычет за 2020 год

Что делать, если не хотите сами этим заниматься

Существуют компании, которые готовы помочь заполнить налоговую декларацию и передать её в налоговую инспекцию. Стоимость услуг составляет от 499 ₽. От вас требуется только собрать пакет документов.  

Кто может заполнить и отправить декларацию

Сэкономить эти деньги могут привилегированные клиенты некоторых банков. Например, в Сбербанке обладатели пакета «Первый» или Private Banking могут бесплатно получить помощь налогового консультанта по заполнению и подаче всех нужных документов. 

Также услуги по возврату налогов предлагают брокеры. В БКС можно бесплатно воспользоваться услугой по получению вычета по ИИС. Для этого нужно заполнить заявку на этой странице. Налоговый консультант заполнит декларацию за вас, но отправлять документы нужно будет самостоятельно. Если попросить помощи в сборе документов и отправке декларации, то за это нужно заплатить 3499 ₽.

В Финам комплексная услуга стоит 3399 ₽ в год, в «Открытие брокер» — 1699 ₽ за оформление декларации или 3499 ₽ за оформление и подачу.         

Можно ли ускорить процесс получения денег

Налоговый вычет на инвестиционный вклад

Вычет «на взнос» инвестор может получать как каждый год, так и за весь срок действия договора на момент закрытия ИИС. Во втором случае оформить вычет удастся только за три прошедших налоговых периода. В ситуации, когда инвестор не получал вычет «на взнос» на протяжении, например, четырёх оконченных налоговых периодов, ФНС предоставит его только за три предыдущих периода, а первый автоматически «сгорит». Типом вычета «на доход» можно воспользоваться только при закрытии договора ИИС.

В течение срока действия счёта инвестор может изменить тип вычета, но делать это нежелательно. Если он воспользовался хотя бы один раз вычетом «на взнос», а потом решил изменить его на второй тип, придётся вернуть в ФНС полученные ранее вычеты с учётом начисленных штрафных пеней.

Обратите внимание, что налоговые вычеты, предусмотренные в рамках федеральной программы развития российского фондового рынка, не перекликаются с иными имущественными налоговыми вычетами: на приобретение недвижимости, при оплате обучения и прочими. То есть граждане имеют полное право пользоваться вышеперечисленными вычетами в комбинации с налоговыми вычетами по ИИС.

На получение инвестиционного вычета заявление можно подать в любое время. Но если вы отчитываетесь за прошлый год, то тогда декларацию нужно подать до 30 апреля. В соответствии с Налоговым кодексом, камеральная проверка ваших документов идёт три месяца, а потом один месяц даётся на перечисление средств.

Еще по теме  Налоговые адвокаты – рейтинг фирм Москвы

Когда поступят деньги

Примерно через четыре месяца. По закону у налоговой инспекции будет три месяца на проверку документов и месяц на отправку денег. Если вы не приложили нужные документы, то рассмотрение заявления приостановят и время проверки может увеличиться.

Налоговый вычет на инвестиционный вклад

Можно ли ускорить процесс получения денег

На получение инвестиционного вычета заявление можно подать в любое время. Но если вы отчитываетесь за прошлый год, то тогда декларацию нужно подать до 30 апреля. В соответствии с Налоговым кодексом, камеральная проверка ваших документов идёт три месяца, а потом один месяц даётся на перечисление средств. Ускорить процесс невозможно, но облегчить — вполне: для этого подайте документы на вычет через личный кабинет на сайте ФНС. Плюсы: никаких очередей, возможность контролировать ход проверки, оперативно будете получать уведомления. Минусы: нужно технически научиться работать в личном кабинете.

Почему могут отказать

Вам могут отказать в выплате, если:

  • у вас больше одного ИИС;
  • у вас нет дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%;
  • есть ошибки в поданных документах на вычет.

Есть также вероятность, что налоговая откажет в вычете неактивным инвесторам, которые внесли деньги на ИИС и не совершили сделок или совершили на минимальную сумму. Я лично не слышала, чтобы налоговая по этой причине отказывала, но законодательно это возможно.

Что делать, если задерживают деньги

При любом нарушении сроков со стороны налоговой службы вы можете позвонить в колл-центр ФНС в рабочее время по телефону 8 (800) 222-22-22 либо написать через личный кабинет на сайте налоговой. В течение 30 дней вам ответят. 

Что делать с полученными деньгами

Идеальный совет: реинвестируйте вычеты (то есть купите на эти деньги ещё ценных бумаг). Особенно если вы только начали инвестировать и для вас важно наращивание капитала. Но правильный ответ у каждого будет свой.

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *