Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 653-60-72 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 426-14-07 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 500-27-29 (бесплатно)

Что такое авансовый платеж — суть определения и нюансы применения

Аванс на примере из реальной жизни?

Не только предприниматели, постоянно заключающие договоры на исполнение обязанностей встречаются с понятием авансового платежа. Так, с ним в повседневной жизни может столкнуться и физическое лицо в следующих ситуациях:

  1. Оформление кредита. Каждый человек, пришедший в банк за кредитом, должен его оплатить после одобрения. Кредитно-финансовое учреждение всегда предусматривает первоначальный взнос, при выплате которого оценивает финансовое состояние и платежеспособность человека. Обычно аванс доходит до 40%, то есть практически половину человек должен быть готов заплатить, чтобы ему доверили кредит. Не стоит пугаться, поскольку с первоначальным взносом снижаются проценты по выкупу, а значит, и переплата. Чем больше человек готов внести денег по первому взносу, тем меньше ему придется переплачивать, вед срок кредита существенно уменьшается. В этом случае авансовый платеж олицетворяет обещание и гарантию того, что клиент, взявший потребительский или ипотечный кредит, вернет деньги строго по истечению установленного в договоре времен или же раньше. Если же он не выполняет обязательств, то в случае с квартирой у банка остается и она, и выплаченные деньги месте с авансом. Платеж представляет собой предоставление гарантии кредиторам по поводу последующего обязательного выполнение человеком обязательств по отношению к взятому у учреждения кредиту.
  2. Заработная плата физического лица. Так, авансовый платеж можно и встретить при начислении заработной платы человеку, но не стоит его расценивать как отдельные начисленные проценты поверх его деятельности. В этом случае аванс является просто некой частью, в большинстве случаев третьей, от заработной платы, которую начисляют по прохождению части от рабочего периода. По факту, авансовый платеж в отношении заработной платы – оплаченные несколько дней работы, включенные во весь отрезок деятельности. Так, если заработная плата человека составляет 30.000 рублей, а работодатель по договору обязуется перечислять часть от них по истечению третей части отработанного времени, то человек получает посередине месяца 10.000 рублей, а затем, по истечению всего отработанного периода ему назначаются еще 20.000 рублей. Таким образом, получается, что аванс входит в заработную плату. По ТК РФ такие выплаты, конечно, авансом не называются, вообще не существует полного определения этого понятия, но по содержанию он является именно им. Авансовый платеж по отношению к заработной плате предоставляется за счёт общих ее выплат по истечению времени деятельности. То есть это оплата части отработанного времени, перечисленная раньше установленного дня заработной платы. Сейчас трудовое законодательство опирается на принятые ещё в СССР правила по начислению выплат заработной платы. Именно эти правила определяют, что размер заработной платы заранее обговаривается с исполнителем обязательств, а также прописывается в договоре, который заверяют до вступления человека на должность. Они отмечают, что величина авансового начисление не может быть меньше ставки тарифа за отмеченный промежуток времени, который он отработал. Именно поэтому, получается, что человеку уплачивается не дополнительный процент от числа заработной платы, а только оплата за отработанные им дни. Поэтому по авансу надо понимать, что он представляет собой только меньшую часть заработной платы, которая установлена договорам с предприятиями. Следует отметить, что при вычете его суммы всё же обращается внимание и на надбавки, которые положены человеку. Стимулирующие дополнительные выплаты, которые помогают каждому работнику, выплачиваются по заработной плате, они не имеют никакого отношения к авансовому платежу, поскольку рассчитываются на деятельность работника ровно за один месяц или за другой период деятельности.

Интересно будет прочитать стать, про интернет банкинг: Что такое интернет банкинг в Альфа банк — как им пользоваться какая польза

Предоплата при покупке квартиры

На первичном рынке такие вопросы, как внесение предоплаты во время приобретения квартиры, например, срок, сумма, условия передачи денег, целиком решаются девелопером – то есть компанией, занимающейся строительством.

В такой ситуации от покупателя ничего не зависит.

Чуть ниже будет приведен пример случая, при котором покупатель самостоятельно повлияет на процесс, связанный с внесением предварительной платы, а также сам будет определять условия для совершения сделки.

Срок предоплаты

Любую предоплату за квартиру по совершению сделок купли-продажи вносят на конкретный срок в рамках договора или соглашения, а также засчитывают в сумму предстоящих платежей по осуществляемой сделке.

Что такое авансовый платеж - суть определения и нюансы применения

Предварительные денежные средства имеет право получить как собственник квартиры, то есть продавец, так и названное им доверенное лицо, в том числе агентство недвижимости, занимающееся продажей квартиры своего клиента.

Это будет задаток или аванс?

Задаток несет в себе форму предоплаты при покупке квартиры, когда в случаях, если по каким-либо причинам и вине со стороны покупателя сделка не была проведена, денежные средства по задатку остаются у продавца недвижимости.

В ситуациях, когда намеченная сделка не была проведена в условленный срок по вине продавца, он должен возвратить сумму внесенного задатка покупателю в двойном размере. Что же применять — задаток или аванс?

Некоторые нюансы

На первый взгляд вышеприведенные условия кажутся вполне логичными, но здесь есть одно «но», которое заключается в том, что именно из-за существующей финансовой ответственности подобные соглашения о задатке используются при покупке квартиры крайне редко.

Зачастую агентства, занимающиеся недвижимостью, принимают предоплату за квартиру, но при этом стараются не брать ее в виде задатка, а значит, они не несут никакой финансовой ответственности, когда сделка срывается по вине их клиента, то есть продавца жилого помещения.

Что такое авансовый платеж - суть определения и нюансы применения

Задаток или аванс — в чем разница? Этот вопрос интересует многих.

Авансом называют денежные средства, внесенные как предоплата, которые передаются покупателем продавцу в рамках будущих платежей по предстоящей сделке, но при этом отсутствует обеспечительная функция.

То есть в ситуации, когда сделка не смогла состояться по какой-либо причине, аванс в обычном порядке возвращается назад к покупателю. Ответственности при этом никто абсолютно не несет.

Договор задатка при покупке квартиры предполагает финансовую ответственность.

По своей сути аванс представляет собой то же самое, что и задаток, отличие же заключается в том, что никаких последствий, связанных с ответственностью, для участников сделки быть не может. Как таковой он особого значения не имеет, так как не обеспечивает каких-либо обязательств.

Практически же продавцы недвижимости стараются избегать получения предоплаты по условиям задатка, им больше нравится брать аванс. Но в договорах об авансе предусмотрены штрафные санкции для покупателей. То есть в случае, когда они отказываются от покупки недвижимости без всяких оснований.

В подобной ситуации аванс возвращен не будет, потому что будет удержан в качестве штрафа. А если же продавец решил не продавать квартиру, он может просто вернуть всю сумму аванса покупателю без предъявления каких-либо штрафов.

Такие условия трудно назвать равноправными, но такова действующая практика рынка.

На вторичном рынке соглашение, равно как и договор об авансе, составляют между физическими лицами в произвольной письменной форме, при этом основными участниками сделки являются покупатель и продавец, то же работает и в отношении задатка. Что выбрать, задаток или аванс, решать самим участникам сделки.

Возможны варианты, когда аванс вносится, либо принимается доверенным лицом от имени продавца или покупателя, либо агентства недвижимости.

Договор купли-продажи квартиры с задатком можно составить и заверить нотариально, правда, это необязательно, хотя и подразумевает более надежное и грамотное оформление по передаче денег физическому лицу. Нотариус, помимо всего прочего, является главным и официальным свидетелем осуществляющийся передачи денег, и это может осложнить нежелание продавца нести ответственность в ситуациях срыва сделки.

Наиболее важными условиями соглашения об авансе выступают сумма задатка и сроки по внесению, а также стоимость квартиры, паспортные данные, адрес и Ф.И.О. как продавца, так и покупателя.

Важно к тому же указывать в рамках договора ключевые моменты по проведению сделки, а именно, место произведения взаимных расчетов, какие денежные средства будут применяться — наличные либо безналичные.

Кроме того, определяется, будет ли подписан договор купли-продажи в нотариальный или обычной письменной форме, планируется ли распределение расходов между сторонами, а также то, что сумма аванса включается в стоимость объекта покупки.

В соглашении по авансу требуется предусматривать условия возвращения либо невозврата внесенных предварительно средств, а в том случае, если обе стороны сочтут это необходимым, нужно обозначить штрафные санкции с неустойкой и определить уровень ответственности при отказе любой из сторон от совершения сделки купли-продажи квартиры на определенных ранее условиях.

Наглядный пример договора аванса при продаже и покупке квартиры на вторичном рынке представлен ниже.

Договор задатка выполняется аналогично, но в нем четко прописывается, что речь идет именно о задатке. Только после этого по отношению к документу будут применены положения, прописанные в законодательстве, а именно указанные в статьях 380 и 381 Гражданского кодекса страны.

Что лучше — аванс или задаток? Об этом — ниже.

В качестве договора об авансе может выступать также предварительное соглашение купли-продажи квартиры, сокращенно ПДКП. Такой документ заключается между физическими лицами на вторичном рынке. Главное — не путать его с договором на совершение сделок между застройщиком и дольщиком.

В принципе, это то же самое, что и соглашение об авансе, но упор в данной ситуации делается на подробное изложение условий предстоящей сделки, в рамках обеспечения которой перечисляется предварительный платеж, то есть аванс.

Подобные предварительные соглашения по купле-продаже квартиры применяются некоторыми агентствами недвижимости.

Таким образом, в риэлторской практике при внесении денег в агентство недвижимости задаток в основном выполняет функцию аванса, которая несет в себе серьезность намерений одной из сторон сделки, так как при её срыве эта часть денег возвращается тому лицу, которое ее вносило. Оформляется расписка о задатке (образец представлен выше).

Поэтому так часто у риэлторов и происходит путаница в определении этих понятий.

Важно просто помнить и знать, что когда в договоре либо соглашении внесенная денежная сумма будет обозначена в качестве задатка, который должен быть передан покупателем продавцу, при срыве сделки это, скорее всего, приведет к отрицательным последствиям, в рамках которых могут быть применены действия норм и правил о задатке, прописанных в законодательстве.

В чем разница — задаток или аванс? Мы ответили на данный вопрос.

Последнее обновление: 27.03.2019

Предоплата в сделке купли-продажи квартиры – это небольшая часть от ее стоимости, которую Покупатель передает Продавцу, подтверждая, таким образом, свое намерение купить у него эту квартиру.

На вторичном рынке, между физлицами деньги, обычно, передаются наличным путем, из рук в руки. А при покупке новостройки у Девелопера, деньги вносятся в кассу организации, либо переводятся безналичным путем на ее счет, в качестве первого (обеспечительного) платежа.

На первичном рынке вопросами внесения предоплаты при покупке квартиры (суммы, срока, условий передачи денег) полностью рулит Девелопер, и от Покупателя здесь мало что зависит. Поэтому ниже мы рассмотрим только тот случай, где Покупатель сам влияет на процесс внесения предоплаты и сам договаривается об ее условиях – то есть случай для вторичного рынка.

Предоплата за квартиру в сделках купли-продажи вносится на определенный срок, под договор (соглашение), и засчитывается в сумму будущих платежей по сделке. Предоплату может принимать как сам собственник квартиры (Продавец), так и его доверенное лицо, в т. ч. агентство недвижимости, которое занимается продажей его квартиры.

Еще по теме  Что такое предварительный договор купли-продажи квартиры и зачем он нужен

Предоплата при покупке квартирыможет вноситься в виде задатка или аванса. В чем разница этих двух вариантов? Какие принципиальные отличия у задатка и аванса в сделке купли-продажи? Что чаще применяют в практике рынка недвижимости и почему? Об этом ниже.

Задаток – это такая форма предоплаты за квартиру, при которой в случае, если сделка не состоялась по вине Покупателя, сумма задатка остается у Продавца.

В случае же, если сделка не состоялась в указанный срок по вине Продавца, то он обязан вернуть сумму задатка Покупателю в двойном размере.

Таким образом, задаток несет в себе функцию реального обеспечения обязательств для обеих сторон. Сторона, виновная в срыве сделки, несет финансовую ответственность. 

Казалось бы, логика налицо, но именно из-за финансовой ответственности, соглашение о задатке при покупке квартиры используется редко.

В частности, агентства недвижимости, принимая предоплату за продаваемую квартиру, практически никогда не берут ее в форме задатка, и соответственно, не несут финансовой ответственности, если сделка сорвалась по вине их клиента – Продавца квартиры. 

Вообще, задаток – это регламентированное законом понятие. Его суть описана в ГК (ст. 380, 381 ГК РФ).

Что такое авансовый платеж - суть определения и нюансы применения

В отличие от задатка, четкого определения понятия «аванс» в ГК нет, но все же аванс там упоминается. Считается, что если при внесении предоплаты, стороны прямо не указали в договоре/соглашении, что это именно задаток, то закон трактует эту сумму как аванс (п.3, ст.380, ГК РФ).

При приобретении объекта недвижимости продавцу могут быть переданы в качестве предоплаты денежные средства. Их следует оформлять правильно, согласно букве закона, иначе могут возникнуть негативные финансовые последствия для обеих сторон.

Рассмотрим, как оформлять предоплату при покупке квартиры.

Понятие «задаток» четко регламентировано ГК РФ. Согласно статье 380, 381 ГК РФ, задаток представляет собой определенную сумму денежных средств, которую покупатель передает продавцу в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения.

Дата, когда назначается аванс?

Официальный день, когда каждый работник предприятия получает авансовый платёж, законом не установлен. Законодательство лишь говорит о промежутках, которые существуют между выплатами. Число прихода аванса зависит непосредственно от самой организации, а именно, от даты, когда она начисляет заработную плату каждому работнику.

Некоторые организации стараются определить не точные даты для назначения выплаты, а промежутки, что законодательство считает не очень удобным, поскольку могут быть серьезные задержки по расчётам, доходящие до нескольких месяцев.

Разница между авансом и задатком

Что такое авансовый платеж - суть определения и нюансы применения

Обычно при заключении крупных сделок желательно получить гарантии как со стороны продавца, так и покупателя. Требуется внесение в качестве дополнительного обеспечения договорных обязательств определённой суммы. И аванс, и задаток являются формой предоплаты. Следует определить, в чём их разница и что выгоднее для продавца, а что для покупателя.

Что такое аванс

Аванс является формой оплаты, которая производится перед получением товара или выполнением определённых условий договора. Он не считается гарантией обязательств. Обычно в качестве предоплаты вносится незначительная сумма от цены договора при заключении крупных сделок.

Желательно, чтобы сумма аванса не превышала 10% от общей стоимости товара или услуги

Аванс возвращается в любом случае обратно его плательщику при отказе от проведения операции. Неважно, кто инициатор разрыва договорных отношений. Авансовый платёж не является компенсацией сорванной сделки.

К авансовой предоплате прибегают в ситуациях, когда участники пришли к соглашению, но оформление основного договора требуется перенести на некоторое время.

Связано это может быть с неготовностью всех документов, нет всей необходимой суммы. Для того чтобы стороны сделки не нервничали, вносится аванс. Продавец перестаёт предлагать, к примеру, квартиру, другим желающим.

Покупатель собирает документы и недостающую сумму на покупку.

Что такое задаток

Что такое авансовый платеж - суть определения и нюансы применения

Задаток представляет собой денежную сумму, которую один из участников соглашения предоставляет другому в качестве гарантии по выполнению взятых обязательств (380 статья ГК РФ). При срыве сделки возможны следующие способы разрешения конфликтных ситуаций:

  • Если сторона, внёсшая предоплату, не смогла выполнить свои обязательства, то деньги ей не возвращаются. Они считаются компенсацией понесённых убытков.
  • При условии, что виновным оказался участник договора, получивший деньги и не оказавший требуемую услугу, задаток возвращается в двойном размере покупателю (381 статья ГК РФ).
  • Обратно получить денежную сумму в полном объёме плательщик сможет, если соглашение не выполнено в результате объективных причин, не зависящих ни от одного из участников сделки.

Задаток выполняет 3 основные функции:

  • платёжная. При выполнении договора внесённая денежная сумма будет рассматриваться как авансовый платёж;
  • гарантийная. Стороны закрепляют друг перед другом обязательства передачей денег. При нарушении одним из участников условий соглашения другой получит компенсацию за несостоявшуюся операцию;
  • доказательная. Внесённые деньги являются доказательством того, что обе стороны сделки готовы в ней участвовать.Чем различаются аванс и задаток на квартиру - важные нюансыЗадаток — гарантия выполнения условий договора

Вносится задаток обычно в ситуации, когда покупатель заинтересован в приобретении конкретного жилья. Квартира ему идеально подходит: располагается близко от места работы, учёбы, проживания родственников. Подобрать другой вариант за те же деньги не представляется возможным.

И аванс, и задаток являются платёжной операцией. Причём аванс не считается гарантией фактического выполнения договора. Он представляет только переданную другой стороне сделки часть суммы до выполнения условий соглашения. В этом заключается его платёжное назначение.

Задаток является более сложным понятием. Помимо платёжной роли, он несёт в себе ещё и гарантию, удостоверяет согласие сторон на проведение сделки.

Чем различаются аванс и задаток на квартиру - важные нюансы

Различия терминов «задатка» и «аванса» следует рассмотреть по определённым направлениям.

Направления сравнения Аванс Задаток
Упоминание в законодательстве нет 380 статья ГК РФ
Возврат по вине продавца да (в однократном размере) да (в двойном размере)
Возврат по вине покупателя да (в однократном размере) по усмотрению продавца (Обязательности возврата нет.)
Возврат в ситуации форс-мажора да (в однократном размере) да (в однократном размере)
Документальное оформление Составление документа не требуется. Обычно указывается в тексте основного договора. Составляется специальный договор о задатке или расписка. Обязательно нотариальное заверение.
Выполняемые функции платёжная
  1. платёжная;
  2. гарантийная;
  3. доказательная.

При твёрдом решении приобрести конкретную квартиру покупатель заинтересован в предоставлении задатка. Если продавец откажется от заключения договора, то покупатель не останется в накладе, а получит двойную компенсацию.

Если же покупатель решает зарезервировать для себя недвижимость, но при этом продолжает поиски лучшего жилья, то в такой ситуации при отказе от предварительного соглашения внесённые деньги возвращаются обратно.

Ограничений в применении аванса не существует.

Для задатка ограничения заключаются в следующем. Его оформление связано с некоторыми особенностями при отчуждении недвижимости. Например, договор купли-продажи недвижимого имущества считается заключенным только после его государственной регистрации.

Если в него включено условие о внесении задатка, то оно до оформления документа в Росреестре не имеет силы. Полученная в такой ситуации сумма предоплаты будет считаться авансом. Следовательно, никаких санкций по возврату не будет применяться.

Чем различаются аванс и задаток на квартиру - важные нюансы

То же относится и к долгосрочной аренде.

Важно: для предотвращения подобных ситуаций требуется заключать предварительный договор, который не нужно регистрировать в Росреестре. Он вступает в силу в момент его подписания.

При передаче денежных средств другой стороне сделки важно правильно оформить все бумаги. Следует учитывать некоторые правила:

  • обязательного требования по составлению отдельного документа на аванс нет. Поэтому, если стороны договорились о задатке, но не составили никакого документа, с юридической точки зрения рассматриваемая денежная сумма будет считаться авансом;
  • ещё одним важным моментом является обязательное нотариальное заверение соглашения о задатке;
  • при определении суммы предоплаты требуется продумать этот вопрос. Необходимо, чтобы вносимая величина, с одной стороны, была ощутимой, с другой стороны, ограничивала возможное мошенничество. Стандартным принимается сумма 5–10% от размера заключаемой сделки.

Важно: законодательством определено ограничение для величины задатка с бюджетной организацией. В этом случае он не может превышать 20%.

На практике довольно редко происходит заключение отдельного авансового соглашения. Обычно условие о предоплате включается в основной или предварительный договор, где указывается величина денежной суммы и срок её внесения.

При оформлении отдельного документа на аванс требуется в него внести следующие пункты:

  • В соглашение включаются данные об участниках основного договора.
  • Указывается информация о предмете сделки, составляется подробное описание. Следует внести сведения о полной стоимости совершаемой операции.
  • Фиксируется величина выплачиваемого аванса. Обычно её рассчитывают в процентном отношении от общей цены сделки. Указывается оставшаяся сумма и время её выплаты.
  • Обязательно записывается срок внесения аванса.
  • Определяется способ передачи денежных средств. Возможно несколько вариантов. Если принимается решение воспользоваться безналичной формой платежа, то требуется внести реквизиты банка, через который он будет совершён. При получении аванса наличными необходимо оформление расписки в передаче денег. Делать это следует при свидетелях. Купюры нужно обязательно пересчитать. Возможен вариант открытия банковской ячейки.
  • Прописываются предполагаемые последствия при срыве сделки. Указываются санкции для каждой из сторон при нарушении условий договора.

Обычно в качестве аванса выступает немалая сумма денег

Договор о задатке

Документ о задатке не имеет строго установленной формы. По ГК РФ, основным требованием, выдвигаемым к нему, является составление в письменном виде. Этот документ считается предварительным и должен содержать определённые разделы:

  • Обязательно фиксируется название документа. В нём должно присутствовать слово «задаток». Это может быть «Договор задатка» или «Соглашение о задатке».
  • В документ вносится основная информация о покупателе и продавце. Следует указать ФИО, паспортные данные, дату рождения и место прописки для физического лица. Если участник сделки является юридическим лицом, то вносятся в договор реквизиты организации: наименование, ИНН, юридический адрес и лицо, уполномоченное заключить соглашение.
  • Указывается вся информация о предмете сделки. Если им является приобретаемая квартира, то следует полное её описание: адрес, место расположение в доме и на этаже, площадь полная и жилая, количество комнат и их метраж.
  • Фиксируется величина вносимой суммы. Обязательно следует указать её прописью.
  • Определяются сроки выполнения обязательств обеими сторонами сделки. Лучше, если в этом же документе будут рассмотрены все возможные последствия при срыве условий основного договора. Это позволит избежать серьёзных конфликтов.
  • Следует внести место составления и дату оформления документа.
  • Документ визируется участниками сделки.

Если при составлении договора задатка и при передаче денег будут присутствовать свидетели, то это усилит весомость документа

Обычно вопрос о внесении предварительной оплаты возникает при совершении сделок, цена которых достаточно высока. Передача денежной суммы в качестве аванса или задатка несёт определённые риски, которые связаны с возможностью обмана при предоставлении товара или услуги.

Одной из схем мошенников является получение задатка и срыв сделки. В договоре фиксируются сроки возвращения денежных средств при нарушении обязательств.

Затем продавцом происходит затягивание решения вопроса. Покупатель упускает период, когда возможно возвращение задатка. По прошествии его продавец отказывается заключать основной договор.

В результате покупатель теряет свои денежные средства.

Чтобы уменьшить риск оказаться обманутым, следует документально фиксировать передачу аванса или задатка

При продаже квартиры возможно получение продавцом задатка сразу от нескольких лиц. С одним из них действительно составляется договор, и недвижимость переходит к покупателю. Далее мошенник исчезает, а обманутые покупатели продолжают судебные разбирательства с новым владельцем жилья. При оформлении документа подобный риск можно значительно сократить.

Еще по теме  Как пожаловаться в трудовую инспекцию на работодателя

Но не всегда договор задатка может спасти от мошенников. При внесении предоплаты и оформления соответствующего документа покупатель обнаруживает нечистоплотность проводимой сделки. В такой ситуации он является инициатором её разрыва, и, следовательно, не получает обратно внесённой им суммы.

Величина авансовых платежей?

Наиболее часто понятие аванса используется в отношении заработной платы.

Авансовым платежом можно назвать выплату из заработной платы, которую человек получил за работу в первой половине месяца.

Данная выплата состоит из следующих деталей:

  1. Часть заработной платы. Основная составляющая аванса – часть заработной платы, которую человек честно заслужил своим трудом за половину или же треть месяца.
  2. Надбавки. Сюда входят различные финансовые награды за выдержку условий труда, подмену болеющего или же по другой причине не вышедшего на работу сотрудника организации, за дополнительно взятую нагрузку работы.

Выплаты для стимуляции сотрудника при авансе не учитываются, поскольку они рассчитываются исключительно при отработке месяца сотрудником.

Где и когда используется

Обеспечительные платежи применяются на практике не так часто, как залог или задаток. Но все же они используются. Например, при расчетах с поставщиками. Так покупатель может перечислить обеспечительный платеж поставщику в качестве обеспечения при закупках. И в случае просрочке по оплате товара, поставщик засчитывает обеспечение в качестве платежа за стоимость товаров.

Чем отличается обеспечительный платеж от задатка или аванса

Задатком в отличие от обеспечения является некая сумма денег, которая передается одной стороной другой стороне в доказательство заключения договора. Он учитывается при поступлении дальнейших платежей.

Чем различаются аванс и задаток на квартиру - важные нюансы

Но в случае невыполнения своих обязательств вторая сторона, получившая задаток, обязана его вернуть в двойном размере первой стороне.

Аванс выплачивается по уже возникшим обязательствам или по существующим отношениями и договорам с контрагентом.

Важно! Обеспечительный платеж чем-то схож с залогом, только его можно направить на погашение задолженности или он учитывается при последних взаиморасчетах. То есть в отличие от залога, обеспечительный платеж редко возвращается к внесшему его.

Какие обязательства можно покрыть обеспечительным платежомЧаще всего такие платежи встречаются в договорах аренды или поставки товаров.

Обеспечение используется в них в качестве подтверждения дальнейшей оплаты за пользование имуществом, возможных штрафов или пеней.

При возникновении просрочки арендодатель или поставщик не обращается в суд за взысканием долга, а получает исполнение платежных обязательств из обеспечительного взноса.

Как прописывать в договоре обеспечительный платеж

Согласно ГК РФ обеспечение можно прописать как конкретной суммой денег, так и в форме нескольких арендных плат и т.п.

Чем различаются аванс и задаток на квартиру - важные нюансы

Важно! Если арендодатель прописал в договоре дополнительное перечисление обеспечения, равное зачтенному в случае неуплаты в срок, то арендатор обязан уплатить кроме удержанного обеспечения в счет оплаты дополнительно такую же сумму денежных средств.

Важно! В бухгалтерском учете зачитывание обеспечения отражается как плата по аренде или штрафам за просрочку платежа.

Как начисляется и выдаётся аванс?

По сути, на аванс не существует никаких расчетов в бухгалтерии, поскольку вся заработная плата, которая является поощрением человека за выполненные обязательства перед предприятием, назначается в конце месяца. До этого периода по бумагам никаких выплат производиться не будет. Расчетная ведомость по запросу сотрудникам предоставляется исключительно на заработную плату, которая окончательно формируется в конце месяца.

Если же говорить о бухгалтерской ситуации по отношению к авансовому платежу, то после её совершения в производстве у работника образуется задолженность, которое будет погашена после прихода заработной платы.

Зачем нужен обеспечительный платеж при найме квартиры и как оформить соглашение о нем?

Современный договор аренды городской квартиры редко не содержит условие об обеспечительном платеже. Его назначение – компенсация возможного ущерба, причиненного хозяину квартиры. Хотя называться в контракте такая денежная сумма может по-разному («гарантийный взнос», «страховой платеж», «депозит» или что-то подобное), суть его одна – гарантия оплаты штрафов и убытков.

Правила об обеспечительном платеже появились в отечественном Гражданском кодексе относительно недавно – в 2015 году (добавлены статьи 381.1 и 381.2). В связи с этим, стороны арендного договора часто заблуждаются относительно предназначения и последствий данной меры.

В этом материале мы разберем понятие обеспечительного платежа, а также расскажем, что должно быть написано в договоре найма квартиры, чтобы интересы каждой из сторон с его помощью были максимально защищены.

Обеспечительный платеж – это определенная денежная сумма, которую одна сторона договора передает другой для гарантии оплаты вероятного ущерба или штрафных процентов. Если убыток был, деньги остаются у стороны-получателя, нет – возвращаются их плательщику.

Как правило, по условиям договора найма арендатор вносит на банковский счет собственника квартиры деньги в качестве обеспечительного платежа (сумма обычно равна одной месячной оплате).

Арендодатель при необходимости зачисляет эту сумму в счет возмещения вреда, причиненного отделке квартиры, мебели, бытовой технике или компенсирует ими неоплаченные коммунальные услуги, а также неустойку за просрочку внесения платы за найм.

Если к концу арендных отношений квартира не пострадала, а иных имущественных претензий нет, собственник возвращает денежные средства назад квартирантам.

Платеж на случай потенциальных убытков не надо путать с авансом (предоплатой за найм) или задатком (суммой, вносимой в подтверждение заключения договора в будущем). Однако закон не ограничивает квартиранта и собственника в согласовании условия о том, что эти деньги будут засчитаны в качестве оплаты последнего месяца проживания в квартире.

Чтобы обеспечительный платеж в ситуации конфликта между сторонами сыграл свою защитную роль, соглашение о нем должно быть правильно оформлено. Вот что нужно предусмотреть в договоре найма квартиры.

Условие о внесении денег в депозит хозяина съемной квартиры должно быть зафиксировано письменно. Вряд ли есть необходимость говорить, что сам по себе договор аренды жилья имеет силу лишь, если он оформлен в письменном виде. Положение о внесении обеспечительного взноса должно также содержаться в тексте контракта.

Принципиально важно, чтобы формулировка о внесении страховой суммы была ясной и недвусмысленной. Звучать она должна примерно так: «Арендатор в течение двух дней с момента подписания договора вносит на банковский счет арендодателя пятьдесят тысяч рублей.

Данные денежные средства являются обеспечительным платежом и удерживаются арендодателем до конца срока проживания в квартире для гарантии возмещения арендатором возможного имущественного ущерба арендодателю, а также оплаты арендной платы, коммунальных платежей и неустойки за нарушение договора».

В тексте контракта аренды жилья также должно быть подробно расписано, какой именно ущерб покрывает взнос и за какие еще нарушенные обязательства хозяин может оставить деньги себе.

Как уже было отмечено, страховой платеж может компенсировать расходы на ремонт сломанной мебели, испорченной сантехники, восстановление отделки комнат после затопления или пожара.

Кроме того, денежный депозит может быть засчитан в счет задолженности за коммунальные услуги, процентов за просрочку платы.

Также опасным для квартиранта будет положение контракта, что обеспечительный платеж может быть удержан в счет компенсации упущенной выгоды собственника помещения. Упущенная выгода есть неполученные по вине арендатора доходы арендодателя.

Широта этого понятия несет в себе риск злоупотреблений со стороны хозяина квартиры.

Согласование размера гарантийного взноса всегда остается на усмотрение сторон отношений аренды, требований закона к нему нет.

Размер обеспечительного платежа зависит, в первую очередь, от стоимости отделки квартиры и предметов обстановки в ней. Для арендодателя важно, чтобы сумма покрыла полностью потенциальный ущерб.

А для арендатора – чтобы размер платежа был справедливым и подъемным.

Безусловно, если ущерб недвижимости будет причинен существенный (например, при пожаре по небрежности квартиросъемщика), обеспечительный платеж вряд ли покроет его полностью. Однако сумма депозита должна гарантировать собственнику помещения компенсацию хотя бы минимальных затрат. Остальное можно взыскать с арендатора помимо удержанного платежа.

Изначально в тексте контракта лучше зафиксировать состояние сдаваемого в аренду помещения и того, что внутри. Для удобства можно это заактировать, а сам акт приложить к договору. После окончания проживания целесообразно снова составить акт и отразить в нем наличие вреда. В случае разногласий между сторонами размер убытка устанавливается с помощью экспертизы.

Арендатору стоит проследить, чтобы в договоре найма был указан срок окончания удержания внесенного платежа после освобождения квартиры. Логично будет если стороны договорятся, что квартиросъемщик получает назад деньги после подписания акта сдачи квартиры и при отсутствии претензий со стороны собственника.

Более того, справедливым будет установить в соглашении обязанность арендодателя уплатить проценты за просрочку возврата платежа из депозита. Перспектива заплатить неустойку дисциплинирует собственника квартиры. А для арендатора получение штрафа послужит компенсацией имущественного и морального вреда.

Обеспечительный платеж в отношениях по поводу недвижимости выступает хорошим гарантом защиты интересов сторон. И чем детальнее будут согласованы и зафиксированы необходимые условия, тем лучше эта предупредительная мера защиты выполнит свою функцию.

Ранее мы затронули тему о мерах, обеспечивающих исполнение обязательств, и рассмотрели одну из них. Сегодня поговорим еще об одной мере – обеспечительном платеже.

Чем различаются аванс и задаток на квартиру - важные нюансы

Подобная мера достаточно распространенная и в договорных обязательствах применялась очень давно, но в законе этот термин был закреплен лишь в 2015 году. И вместе с этим ушли многие противоречия и неопределенности, поскольку в отсутствие норм закона суды по разному трактовали подобные меры: и как аванс, и как задаток и даже как залог денежных средств.

  • Суть обеспечительного платежа заключается в следующем: при заключении сделки одна сторона перечисляет другой стороне определенную сумму, и в случае неисполнения договора за счет этой суммы покрываются задолженность, неустойки, штрафы, убытки кредитора.
  • То есть, кредитор заранее, еще до нарушения каких-либо условий договора второй стороной, получает гарантии в виде конкретных денег.
  • Подлежит ли обеспечительный платеж возврату или нет, зависит от ситуации.
  • Стороны исполнили все свои обязательства должным образом, например, завершили все подрядные работы или оказали услуги. В этой ситуации денежные средства, внесенные в качестве обеспечения подлежат возврату второй стороне в полном объеме. Это классический вариант.
  • Сторона исполнила свои обязательства с нарушением сроков, либо в процессе исполнения допустила какие-либо нарушения, влекущие ответственность установленную договором или законом. В этом ситуации кредитор (в зависимости от условий договора) вычитает из обеспечительного платежа суммы начисленных неустоек, штрафов и т.д., а оставшуюся сумму возвращает второй стороне.
  • Договором предусмотрен зачет суммы обеспечительного платежа при завершении обязательств по договору. Например, при аренде недвижимости платеж засчитывается в качестве оплаты аренды за последний период, или при поставке товара – в счет оплаты последней партии товара.

Письменно, путем включения соответствующих условий в договор. Специфических требований законом не предусмотрено.

Во избежание проблем, необходимо в договоре предусмотреть:

  • конкретный размер обеспечительного платежа;
  • указать какие именно обязательства обеспечиваются за счет этого платежа;
  • какие суммы и за какие нарушения кредитор вправе удерживать из обеспечения;
  • условия о восполнении размера обеспечительного платежа, в ситуациях, когда договор еще не истек, но из обеспечительного платежа были удержаны штрафы и неустойки;
  • подлежит ли платеж возврату или зачету в счет исполнения обязательств.

В остальном все зависит от фантазии сторон, стороны вольны предусмотреть дополнительные или специфические условия, касающиеся обеспечительного платежа.

Таким образом, обеспечительный платеж является весьма действенной и в тоже время простой мерой, позволяющей защитить свои интересы. Он не требует совершения регистрационных действий, сложных процедур обращения взыскания, и главное – как вид обеспечения поступает в распоряжение кредитора одновременно с заключением сделки.

Еще по теме  Консультация юриста по коммунальным платежам бесплатно

Каким образом производится выплата авансового платежа?

Образец авансового платежа можно получить точно так же, как и заработную плату: либо наличными, либо на банковскую карту, принадлежащую человеку. Если же сотрудник хочет забрать деньги лично по приходу бухгалтерию, то ему придётся заполнить некоторую бумагу, которая подтвердит, что он деньги получил. Если же производством аванс был назначен на банковскую карту личности, то в таком случае указывается наименование совершенного перевода.

Если же производства не делают авансовые выплаты, и они начисляются в конце месяца как заработная плата, то в таком случае государство берёт из них НДФЛ.

Взносы, которые идут в государственные фонды?

Если сотрудник трудится на официальном производстве, то договору организация обязуется делать периодические социальные взносы на основании его заработной платы в государственные организации. Они обеспечивают дальнейшее успешное будущее для сотрудника, честно трудящегося на страну.

Так, предприятие обязано рассчитать и вынести из собственной прибыли деньги на социальные взносы для каждого работника. Они зависят от заработной платы, которую человек получает за определённый период времени. Организации осуществляются следующие социальные взносы:

  1. Взносы пенсионного страхования. 22% от выплат должны уходить в Пенсионный фонд, обеспечивающий капитал для выплаты пенсии человеку, который впоследствии перестанет работать по выслуге лет или же по приходу возраста.
  2. Проценты по обязательному медицинскому страхованию, которые достигают до 5,1%. Такие выплаты делать необходимо, поскольку в случае травмы или же серьезного заболевания эти деньги смогут поставить заболевшего сотрудника на ноги, чтобы он смог дальше продолжать деятельность в этой профессии.
  3. Взносы на страхование от травм. Проценты по этому страхованию выплачивает не каждая организация. Их наличие зависит от характера и сферы деятельности человека, в которой он трудится. Деньги уходят в фонды уже после начисления заработной платы работнику.

В качестве него выступают в основном денежные средства. Гражданский оборот до недавнего времени требовал финансового обеспечения, но в ГК он не был прямо предусмотрен. Прочие средства не позволяли гарантировано получать деньги в случае невыполнения контрагентом условий.

Единственным исключением выступала банковская гарантия. Она была формально независимой от основного долга и предоставлялась платежеспособной организацией. Широкому распространению этого варианта препятствует высокая его стоимость. Вместе с этим предмет обеспечения в определенной степени выступает как недостаток платежа.

Это обуславливается тем, что средства должника находятся у кредитора, а Кодекс не запрещает последнему их использовать в коммерческих целях.

Какие условия необходимо соблюсти, чтобы применить обеспечительный платеж? ГК не устанавливает определенных требований к соглашению о его использовании, в том числе и к его форме.

Однако по практическим соображениям и исходя из норм Кодекса, в документе должны присутствовать ключевые условия, оговоренные сторонами.

В частности, в соглашении следует указать, какое именно обязательство обеспечивается платежом, перечислить обстоятельства, на основании которых кредитор может удовлетворить предъявленные требования за счет него.

Если этих условий не будет, то рассматриваемым инструментом нельзя воспользоваться. Кроме этого, в соглашении должна содержаться конкретная сумма платежа. При этом следует учитывать, что ее размер может изменяться в зависимости от тех или иных обстоятельств. Поэтому целесообразно указывать в договоре не твердую сумму, а величину в процентах.

Рекомендуем прочесть:  Перечень документов для прописки ребенка в квартиру

Важно понимать, что понятие «Обеспечительный платеж», несмотря на то, что на практике такие сделки используются давно, в официальном толковании появилось только в 2015 году, и пока нет веского слова Верховного Суда о том как правильно разрешать возникшие споры по данному виду обеспечения сделок.

Рассматривая преимущества такой формы обеспечения, можно выделить такой момент как возможность пострадавшей стороны полностью компенсировать понесенные убытки в случае недобросовестного поведения виновной стороны. Сторона, принимающая такое обеспечение, фактически ничем не рискует.

Договорные отношения — это взаимодействие, подразумевающее наличие взаимных обязательств и поэтому основанное на определенных рисках для сторон.

Для снижения подобных рисков законодательство предусматривает возможность введения мер, которые хотя бы в какой-то степени могли бы снизить потери от этих рисков.

В этом случае сумму, недостающую до увеличившегося размера обеспечения, необходимо будет дополнительно перечислить арендодателю, а излишки гарантийного платежа можно либо вернуть арендатору, либо зачесть в счет оплаты арендной платы.

Обеспечительный платёж: понятие, как оформить, нюансы

Обеспечительный платеж (гарантийный взнос, депозит) в договорной практике организации и граждане используют давно.

Чем различаются аванс и задаток на квартиру - важные нюансы

К примеру, владельцы помещений при заключении договора аренды обычно требуют внести в качестве обеспечения 2 — 3 месячные оплаты — на всякий случай. Если все будет благополучно, при расторжении договора арендатору эту сумму вернут или зачтут в счет оплаты последних месяцев аренды.

Если же он перестанет платить или испортит имущество, то арендодатель сможет за счет обеспечительного платежа компенсировать свои убытки.

Однако в законе такого понятия не было, что приводило к спорам по поводу момента включения суммы обеспечения в налоговую базу по НДС.

Напомним, что Минфин всегда считал такой платеж авансом, если он был связан с оплатой товаров, работ, услуг . Суды же занимали разные позиции.

Одни поддерживали финансовое ведомство , другие говорили, что обеспечительный платеж не должен облагаться НДС до момента зачета его в счет оплаты по договору .

Теперь понятие обеспечительного платежа сформулировано в ГК , поэтому путать с авансом его уже не должны. Аналогичное мнение высказала и специалист налоговой службы.

Чем различаются аванс и задаток на квартиру - важные нюансы

Из авторитетных источников

Думинская Ольга Сергеевна, советник государственной гражданской службы РФ 2 класса

Поэтому организация, получившая такой платеж в качестве обеспечения обязательства по оплате товаров, работ, услуг, должна будет включить его в налоговую базу по НДС только в том случае, если наступят предусмотренные договором обстоятельства. К примеру, когда арендатор не внесет в срок арендную плату и необходимая часть обеспечения будет зачтена».

  • Чтобы избежать споров в дальнейшем, важно проверить ваш договор. Там должно быть написано:
  • — какая конкретно сумма перечисляется контрагентом в качестве обеспечительного платежа;
  • — при каких условиях обеспечительный платеж будет зачтен в счет оплаты за товары (работы, услуги) или возвращен контрагенту.
  • Отметим также, что в качестве обеспечения можно передавать :
  • — деньги;
  • — акции, облигации, иные ценные бумаги;
  • — вещи, определенные родовыми признаками (например, партию товаров).
  • Обеспечительный платеж можно внести даже для обеспечения того обязательства, которое только еще возникнет в будущем .

Особенности аванса?

Как мы уже сказали ранее, первой особенностью авансового платежа по отношению к заработной плате физического лица является отсутствие процентов. То есть здесь аванс является не дополнительными процентами, которые начисляются по истечении периода времени за выполненные человеком обязательства, а частью заработной платы за отработанный сотрудникам срок в рамках одного месяца.

Сейчас законодательство предусматривает авансовый платёж обязательным, поскольку человеку до заработной платы необходимо ещё на что-то жить и питаться.

Наша жизнь сейчас состоит из постоянных расходов в любой сфере жизни человека, именно поэтому личности необходим заработок каждые 2 недели. Исходя из такого правила, предприятие должно разделять заработную плату человека на две части, и выплачивать ее постепенно. Некоторые организации в виде аванса платят не половину зарплаты, а её треть, что тоже приветствуются трудовым правом, поскольку четких установлений о размере такого платежа не предусматривается.

Для информации, можно прочиать о автопролонгации и как это делается: Вклад и автопролонгация — что нужно знать и могут ли быть риски

Авансовый платеж в предпринимательстве?

Область предпринимательства тоже нуждается в постоянном финансировании, как физическое лицо. Именно поэтому было введено понятие аванса, особенно актуально оно при действии упрощенной системы налогообложения.

Без авансовых платежей будет страдать федеральный бюджет, благодаря которому действуют государственные органы. Если же в них будут поступать выплаты по налогам только по кварталам, то Правительству РФ будет сложно скоординировать бюджет и его статьи. Именно поэтому было принято решение о разделении выплат по налогам на несколько частей. Одна из них и называется авансом.

Аванс для предпринимателей, то есть юридических лиц, по определению понятия совершенно отличается от платежа физических лиц. Разница в том, что в бизнесе под ним понимаются дополнительные проценты. У людей, осуществляющих свою деятельность как ИП, в него входят даже социальные и налоговые льготы. При расчете предоплаты для юридических лиц законодательство предусматривает 3 годовых платежа.

Законодательство определило следующие периоды времени для перечисления денег.

  1. За первый квартал– до 25 апреля.
  2. За второй квартал, выступающий полугодием –до 25 июля.
  3. За девять месяцев, то есть за третий квартал– до 25 октября.

Все долги, если таковые имеются, должны быть закрыты учреждением до 1 апреля. Часто компании сталкиваются с проблемой, что данные числа выпадают либо на праздники, либо на выходные дни. В этом случае им можно перечислить финансы по налогообложению, дождавшись рабочего дня.

Существует два метода выявления авансового платежа.

  1. При использовании упрощенной системы налогов в отношении дохода организации. В этом случае налоги направлены на прибыль, которую получила компания за квартал. Для того, чтобы посчитать сумму выплат, необходимо умножить размер прибыли, полученной за квартал на ставку, которая установлена для этого режима. Ее можно узнать на официальном сайте налоговой. Аванс рассчитывается по следующей формуле: выручка – затраты, а далее это число умножается на тарифную ставку по законодательству. Если же предприниматель имеет больше расходов чем прибыли, то размер налога приравнивается к 1%. Если учесть, что такая ситуация длиться на протяжении года, то организация просто не способна оплачивать налоги.
  2. Снижение страховых взносов – еще один вариант, деньги из которого пойдут на выплату авансовых платежей в федеральный бюджет. Так, предприниматели, выбравшие данный метод выплат могут уменьшить размер аванса на общий размер страхового взноса, который оплачивают. Закон предусматривает возможность уменьшить платежи даже до нулевого размера.

Все выплаты подвергаются срочной документацией. Отчеты делаются по каждому кварталу, в них участвуют только те расходы, которые были совершены в этот промежуток времени. Бухгалтерия должна грамотно составить все расчеты, на которых видно, как производился вычет в этот промежуток времени.

Существует и наказание, которое закрепляется налоговым кодексом, если предприниматель не выплачивает аванс. Так, поскольку организации должны вести годовую отчетность, ответственность за просроченный квартальный аванс предусматривается только в виде пени. То есть для погашения задолженности перед федеральным бюджетом организация будет обязана погасить и натекшую к тому времени пеню.

Таким образом, аванс – неотъемлемая составляющая бизнеса в делах как индивидуальных предпринимателей, так и государственных органов. Для юридических лиц он предназначается только в случае работы по упрощенной налоговой системе выплат для финансирования государственного бюджета, которого направляет Правительство РФ.

Законодательство РФ?

В связи с тем, что аванс – результат правоотношений, заключенных по договору между организацией и работником, данное понятие контролирует ГК РФ. Он защищает гражданские права и свободы обоих субъектов.

НК РФ контролирует форму выплат авансового платежа при использовании малым и средним бизнесом упрошенной налоговой системы обложения в России.

Звоните 8-800-777-32-16.

Бесплатная горячая юридическая линия.

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *